Ủy Nhiệm Thu Là Gì? Quy Trình Thanh Toán Ủy Nhiệm Thu

Bạn cần tiền gấp: F88 cho vay tới 30 triệu, lãi suất ưu đãi từ 1,1%, không giữ tài sản

Chắc hẳn bạn đã nghe đâu đó cụm từ ủy nhiệm chi hoặc ủy nhiệm thu, nhưng phân vân không biết đó là gì. Trong khuôn khổ bài viết này, chúng ta sẽ cùng nhau đi tìm hiểu về ủy nhiệm thu là gì? Chức năng ủy nhiệm thu và các thông tin liên quan để giúp bạn hiểu rõ hơn nhé.

1. Ủy nhiệm thu là gì?

Ủy nhiệm thu bên thụ hưởng đề nghị ngân hàng thu hộ số tiền nhất định được trích từ tài khoản thanh toán của bên trả tiền để chuyển cho bên thụ hưởng. Việc ủy nhiệm thu giữa bên phải trả tiền và bên thụ hưởng được thỏa thuận bằng văn bản từ trước đó.

Ủy nhiệm thu được định nghĩa theo tại khoản 4, điều 3, thông tư số 46/2014/TT - NHNN như sau:

Tóm lại, chức năng của ủy nhiệm thu (gọi chung là dịch vụ thanh toán ủy nhiệm thu) là dịch vụ thanh toán nhờ thu, theo đó, bên thụ hưởng sẽ nhòe ngân hàng thu hộ số tiền từ bên trả tiền. Mẫu ủy nhiệm thu sẽ bao gồm những phần chính như:

• Chữ ủy nhiệm thu, số chứng từ.

• Ngày, tháng, năm lập chứng từ ủy nhiệm thu.

• Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản thanh toán của bên thụ hưởng.

• Tên ngân hàng đang hỗ trợ cho bên thụ hưởng

• Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản thanh toán của bên trả tiền. 

• Tên ngân hàng đang hỗ trợ cho bên trả tiền

• Số hợp đồng (hoặc thỏa thuận, đơn đặt hàng) làm căn cứ để nhờ thu và một số lượng chứng đi kèm. 

• Nội dung thanh toán.

• Số tiền nhờ thu bằng số và bằng chữ. 

• Ngày, tháng, năm ngân hàng hỗ trợ cho bên trả tiền thanh toán.

• Ngày, tháng, năm ngân hàng hỗ trợ cho bên thụ hưởng nhận được khoản thanh toán. 

• Chữ ký (chữ ký điện tử đối với chứng từ điện tử và chữ ký bằng tay đối với chứng từ giấy) của chủ tài khoản hoặc có thể là của người được chủ tài khoản ủy quyền. Thêm nữa, cần có chữ ký của những người có liên quan đến chứng từ theo quy định của pháp luật và dấu đơn vị nếu có.

2, Phân biệt ủy nhiệm thu và ủy nhiệm chi 

Thanh toán giữa các khách hàng với nhau cũng đồng thời là việc thanh toán giữa các chủ tài khoản thanh toán được mở tại các đơn vị cung cấp dịch vụ thanh toán. Nó được thực hiện bằng cách trích tiền từ tài khoản. 

Hiện nay, thanh toán giữa các khách hàng có những phương thức như: Bằng thẻ, bằng séc, bằng ủy nhiệm chi, bằng ủy nhiệm thu, bằng thư tín dụng. Vậy thanh toán bằng ủy nhiệm chi và ủy nhiệm thu là gì? Hai hình thức ủy nhiệm thu và chi này có gì khác nhau? 

Theo quy định tại khoản 3, khoản 4 Điều 3 Thông tư 46/2014/TT-NHNN thì:

• Ủy nhiệm chi được định nghĩa là việc ngân hàng sẽ nhận yêu cầu từ bên trả tiền và thực hiện trích một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của bên trả tiền để trả hoặc chuyển tiền cho bên thụ hưởng. Bên thụ hưởng có thể là bên trả tiền.

• Ủy nhiệm thu bên thụ hưởng đề nghị ngân hàng thu hộ số tiền nhất định được trích từ tài khoản thanh toán của bên trả tiền và chuyển cho bên thụ hưởng. Việc ủy nhiệm thu giữa bên phải trả tiền và bên thụ hưởng được thỏa thuận bằng văn bản từ trước đó. 

Hai phương thức thanh toán ủy nhiệm thu và ủy nhiệm chi nhìn chung là hai phương thức thanh toán giữa hai ngân hàng với nhau. Do đó, hai phương thức thanh toán này tuy khác nhưng nó vẫn có sự giống và khác nhau nhất định, cụ thể là:

Điểm giống nhau

+ Đều là một trong những loại hình của ủy nhiệm, là hình thức ủy thác trách nhiệm cho một ai đó để đảm nhận trách nhiệm của bên thứ ba được thực thi. 

+ Cả hai hình thức ủy nhiệm thu và ủy nhiệm chi đều có chứa rủi ro vì người ủy nhiệm không nắm bắt được năng lực thực sự của người được nhận ủy nhiệm, vì vậy khó mà tránh khỏi những trường hợp rủi ro bất ngờ. 

Điểm khác nhau

Hai hình thức ủy nhiệm này hoàn toàn trái ngược nhau. Một bên là chi - chuyển tiền đi, một bên là thu - được hiểu là đòi tiền về. Chi thì phải có chủ tài khoản ra lệnh chi, còn thu thì cũng phải được chủ tài khoản đồng ý từ trước và đồng ý chi trả khi có ủy nhiệm thu đòi tiền họ. Một số các đặc điểm khác nhau cụ thể như: 

• Về tính chất: Ủy nhiệm thu sẽ yêu cầu khách hàng nhờ ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền trên cơ sở số lượng dịch vụ, hàng hóa đã cung cấp. Trong khi đó, ủy nhiệm chi - là lệnh của chủ tài khoản yêu cầu ngân hàng trích một số tiền trong tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng.

• Người lập ủy nhiệm: Ủy nhiệm chi - Do người trả tiền lập. Còn với ủy nhiệm thu - Do người thụ hưởng lập.

• Khả năng gặp rủi ro: Ủy nhiệm chi - Hình thức an toàn đối với người thụ hưởng. Ủy nhiệm thu - Có khả năng xảy ra rủi ro người thụ hưởng cao hơn, nhưng an toàn với người trả tiền.

3, Quy trình thanh toán ủy nhiệm thu 

Tùy thuộc vào quy trình của mỗi ngân hàng mà sẽ có cách xây dựng và ban hành quy trình nội bộ thực hiện việc thanh toán ủy nhiệm thu khác nhau. Nhưng tất cả phải đảm bảo được luồng công việc xử lý được an toàn, đầy đủ và nhanh chóng với các bước:

• Bước 1: Bên thụ hưởng lập và giao nhận ủy nhiệm thu

Bên thụ hưởng có nghĩa vụ lập ủy nhiệm thu và đi kèm theo đó là văn bản thỏa thuận giữa bên trả tiền và bên thụ hưởng về việc ủy nhiệm thu, kèm theo các chứng từ khác nếu có. Tất cả được gửi tới ngân hàng phục vụ bạn hoặc ngân hàng phục vụ bên trả tiền. Theo đó, Ngân hàng sẽ hướng dẫn cụ thể các bước lập ủy nhiệm thu, phương thức giao nhận chứng từ đảm bảo phù hợp với quy định pháp luật hiện hành

• Bước 2: Kiểm soát ủy nhiệm thu

Tại ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng: Khi nhận được các giấy tờ (ủy nhiệm thu và các chứng từ liên quan) từ bên phía khách hàng gửi sang, thì khi đó phía ngân hàng phải tiến hành rà soát và kiểm soát chặt chẽ nhằm đảm bảo được tính hợp lệ của ủy nhiệm thu theo đúng quy định về chế độ chứng từ kế toán ngân hàng. Nếu trong trường hợp ủy nhiệm thu không hợp lệ thì bên ngân hàng sẽ có trách nhiệm báo cho phía khách hàng để chỉnh sửa, bổ sung hoặc trả lại bộ hồ sơ.

Tại ngân hàng phục vụ bên trả tiền: Khi nhận được hồ sơ thanh toán ủy nhiệm thu, ngân hàng thực hiện việc rà soát và kiểm tra ủy nhiệm thu đã hợp pháp hay chưa. Sau đó kiểm tra số dư trên tài khoản thanh toán và kiểm tra khả năng thanh toán của bên trả tiền.

• Bước 3: Xử lý chứng từ và hạch toán

Trường hợp bên trả tiền có tài khoản thanh toán tại ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng thì sau khi kiểm soát ủy nhiệm thu, ngân hàng sẽ kiểm tra thỏa thuận thanh toán bằng ủy nhiệm thu giữa bên thụ hưởng và bên trả tiền: 

1️⃣ Trường hợp bên trả tiền đã ủy quyền cho ngân hàng được quyền tự động trích nợ tài khoản thanh toán của bên trả tiền để thanh toán ủy nhiệm thu:

• Khi bên trả tiền đảm bảo được khả năng thanh toán của mình. Thì kể từ thời điểm nhận được bộ hồ sơ ủy nhiệm thu và các giấy tờ liên quan, chậm nhất trong 1 ngày làm việc, ngân hàng sẽ phải hạch toán vào tài khoản thanh toán của bên trả tiền, bên thụ hưởng. Đồng thời, thực hiện lệnh báo Có cho bên thụ hưởng, báo Nợ cho bên trả tiền.

• Trường hợp khi bên trả tiền không đảm bảo được khả năng thanh toán thì kể từ thời điểm nhận được bộ hồ sơ ủy nhiệm thu và các giấy tờ liên quan chậm nhất trong vòng 1 ngày làm việc, ngân hàng sẽ phải có trách nhiệm báo cho bên thụ hưởng, bên trả tiền biết. Đồng thời, trả lại ủy nhiệm thu cho bên thụ hưởng.

2️⃣ Trường hợp bên trả tiền chưa thực hiện việc ủy quyền cho ngân hàng được quyền tự động trích nợ tài khoản thanh toán của bên trả tiền để thanh toán ủy nhiệm thu. Ngân hàng sẽ cần phải thông báo ủy nhiệm thu cho bên trả tiền.

• Trường hợp bên trả tiền chấp thuận ủy quyền trích nợ tài khoản thanh toán thì kể từ thời điểm nhận ủy quyền trích nợ, chậm nhất trong 01 ngày làm việc ngân hàng sẽ tiến hành xử lý hạch toán vào tài khoản thanh toán của bên thụ hưởng, bên trả tiền. Đồng thời, thực hiện lệnh báo Có cho bên thụ hưởng và báo Nợ cho bên trả tiền.

• Trường hợp bên trả tiền không chấp thuận ủy quyền trích nợ. Khi đó, ngân hàng sẽ có trách nhiệm thông báo cho bên thụ hưởng và tiến hành gửi trả ủy nhiệm thu. Hình thức ủy quyền trích nợ tài khoản thanh toán sẽ do ngân hàng quy định.

3️⃣ Trường hợp bên trả tiền không có tài khoản thanh toán tại ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng thì sau khi kiểm tra và rà soát ủy nhiệm thu hợp pháp, ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng sẽ có hình thức theo dõi phù hợp với các chứng từ đã được xử lý. Chậm nhất trong 01 ngày làm việc kể từ thời điểm nhận được ủy nhiệm thu, ngân hàng gửi đi cho ngân hàng phục vụ bên trả tiền. 

• Sau khi rà soát ủy nhiệm thu hợp lệ, ngân hàng phục vụ bên trả tiền kiểm tra thỏa thuận ủy quyền trích nợ tài khoản thanh toán và tiến hành xử lý, hạch toán theo đúng quy trình vào tài khoản thanh toán bên trả tiền. Việc này tương tự như trường hợp bên trả tiền có tài khoản thanh toán tại ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng. Đồng thời lập lệnh chuyển tiền gửi ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng theo hệ thống thanh toán thích hợp.

• Sau khi nhận được lệnh chuyển tiền thì trong thời gian làm việc (chậm nhất là trong 01 ngày làm việc) ngân hàng hỗ trợ bên thụ hưởng căn cứ lệnh chuyển tiền để hạch toán vào tài khoản thích hợp. Đồng thời, thực hiện lệnh báo Có cho bên thụ hưởng.

{{FormDangKyVay}}

4, Dịch vụ ủy nhiệm thu của một số ngân hàng tiêu biểu 

Lợi ích khi sử dụng hình thức ủy nhiệm thu: 

• Được ngân hàng hỗ trợ thu hộ tiền dịch vụ, sản phẩm, hàng hoá một cách thuận tiện và nhân chóng. 

• Đồng thời, tiết kiệm được chi phí quản lý và thời gian của những khoản phải thu. 

• Giảm thiểu những rủi ro nếu chọn giao dịch tiền mặt. 

• Dễ dàng quản lý và sử dụng vốn hiệu quả. 

• Phương thức giao dịch cực kỳ tối ưu, dễ dàng với mức phí cạnh tranh 

• An toàn và bảo mật thông tin. 

5, Dịch vụ ủy nhiệm thu của một số ngân hàng nổi bật 

Bạn có thể tham khảo dịch vụ ủy nhiệm thu tại một số ngân hàng tiêu biểu như: 

Ngân hàng VietinBank

• Được thu hộ tiền hàng hóa, dịch vụ nhanh chóng, thuận tiện.

• Tiết kiệm chi phí và thời gian của các khoản phải thu.

• Giảm thiểu rủi ro khi giao dịch tiền mặt.

• Quản lý và sử dụng vốn hiệu quả hơn.

Điều kiện sử dụng:

• Khách hàng doanh nghiệp và ngân hàng VietinBank ký kết hợp đồng cung cấp dịch vụ;

• Khách hàng doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán tại VietinBank;

• Người trả tiền và doanh nghiệp phải có thỏa thuận bằng văn bản về việc thanh toán bằng Ủy nhiệm thu qua VietinBank;

• Trường hợp Ủy nhiệm thu tự động: Khách hàng trả tiền phải có ủy quyền/thỏa thuận với ngân hàng VietinBank về việc tự động trích nợ tài khoản.

Ngân hàng ABBank

• Tiết kiệm chi phí nhân sự, chi phí quản lý tiền mặt,...

• Giúp bạn thực hiện thu các khoản phải thu từ các đối tác một cách nhanh chóng.

• Hạn chế rủi ro cao nhất cho bạn trong việc giao dịch tiền mặt.

• Phương thức giao dịch thuận tiện, dễ dàng với mức phí cạnh tranh

• An toàn và bảo mật thông tin.

Hồ sơ đăng ký:

• Ký kết hợp đồng cung cấp dịch vụ với ABBANK.

• Bạn sẽ phải có tài khoản tại ABBANK để thực hiện giao dịch.

Trên đây là những thông tin về ủy nhiệm thu, hiện nay hình thức ủy nhiệm thu rất phổ biến và được nhiều đơn vị, doanh nghiệp sử dụng. Hiểu về ủy nhiệm thu là gì cho bạn kiến thức cần thiết để cân nhắc sử dụng cho đơn vị mình và nhằm củng cố thêm kiến thức nghiệp vụ.

Trong trường hợp cần hỗ trợ tài chính, bạn có thể cân nhắc lựa chọn F88 - Đơn vị có hình thức cho vay tiêu dùng bằng tài sản cầm cố như: Cà vẹt xe máy, cà vẹt ô tô, xe máy, ô tô, máy tính, ipad,... phù hợp với tất cả mọi người và đặc biệt hỗ trợ cho vay cả với những khách hàng có nợ xấu. Bạn có thể tiền hành vay nhanh chóng tại F88 bằng cách click vào nút sau đây.

F88 hiện đang sở hữu gần 1000 phòng giao dịch trên khắp cả nước, sẵn sàng phục vụ bạn bất cứ đâu.