Ngày Giá Trị Là Gì? Tìm Hiểu Value Date Trong Từng Ngành Nghề

21/05/2023

Nếu bạn quan tâm đến khái niệm "value date" trong lĩnh vực ngân hàng, giao dịch, thị trường trái phiếu và kế toán, dưới đây là thông tin hữu ích mà bạn không nên bỏ qua.

Ngày giá trị là gì?

Ngày giá trị trong tiếng Anh được gọi là "Value Date".

Ngày giá trị là một ngày trong tương lai được sử dụng để xác định giá trị hiện tại của một tài sản, có thể dao động theo giá. Đây là ngày mà ngân quỹ, tài sản hoặc giá trị của tiền tệ trở nên có hiệu lực. Thông thường, ngày giá trị được sử dụng để xác định việc thanh toán cho các sản phẩm tài chính hoặc trong các giao dịch tài khoản. Các sản phẩm tài chính này bao gồm hợp đồng tiền tệ kỳ hạn, hợp đồng quyền chọn và lãi phải trả hoặc phải thu trên tài khoản cá nhân.

Vay tiền nhanh

Ngày giá trị được sử dụng trong kinh doanh thế nào?

Trong ngành ngân hàng và giao dịch tài chính, "value date" (còn được gọi là "settlement date" hoặc "effective date") là ngày mà một giao dịch được xem như hoàn tất và các quyền và nghĩa vụ tài chính liên quan được chuyển giao cho các bên tham gia. Value date thường được sử dụng để xác định thời điểm mà tiền được chuyển từ một tài khoản sang tài khoản khác.
Trong thị trường trái phiếu, value date là ngày mà các bên tham gia thống nhất trao đổi trái phiếu và thanh toán lợi tức hoặc tiền gốc của trái phiếu đó. Value date thường được sử dụng để xác định thời điểm mà quyền sở hữu trái phiếu chuyển từ người bán sang người mua.
Trong lĩnh vực kế toán, value date được sử dụng để xác định thời điểm mà một giao dịch được ghi nhận trong báo cáo tài chính. Điều này có ý nghĩa quan trọng đối với việc phân loại các giao dịch và xác định thời điểm tài sản và nợ được ghi nhận trong sổ sách kế toán.

Qua đó, value date đóng vai trò quan trọng trong việc xác định thời điểm hoàn tất giao dịch và trao đổi quyền sở hữu tài sản hoặc tiền tệ giữa các bên tham gia.

NHẬP THÔNG TIN ĐĂNG KÝ VAY:

Vừa có tiền vừa có xe đi. Duyệt vay nhanh chóng trong 15 phút.

Ngày giá trị trong ngân hàng và ngày giá trị trong giao dịch khác nhau thế nào?

Ngày giá trị trong ngân hàng	Ngày giá trị trong giao dịch
Ngày giá trị trong ngân hàng là ngày mà ngân hàng ghi có vào tài khoản của người được thanh toán khi họ xuất trình séc. Trong trường hợp người thanh toán và người được thanh toán có tài khoản ở hai tổ chức tài chính khác nhau, có thể mất vài ngày cho ngân hàng nhận được tiền từ ngân hàng người thanh toán.	Ngày giá trị trong giao dịch được sử dụng khi có sự chênh lệch về thời gian định giá tài sản. Trong giao dịch ngoại hối, ngày giá trị là ngày chuyển giao mà các bên đồng ý giải quyết các nghĩa vụ tương ứng bằng cách thanh toán và chuyển quyền sở hữu.
Để tránh rủi ro khi ghi lại dòng tiền âm, nếu người được thanh toán có quyền truy cập ngay vào quỹ tiền, ngân hàng người nhận sẽ ước tính ngày sẽ nhận được tiền từ tổ chức thanh toán và giữ tiền trong tài khoản của người được thanh toán cho đến ngày dự kiến nhận được. Ngày mà tiền được chuyển đi được gọi là ngày giá trị.	Vì sự khác biệt về múi giờ và độ trễ xử lý ngân hàng, ngày giá trị cho giao dịch ngoại tệ thường được đặt hai ngày sau khi giao dịch được thỏa thuận. Ngày giá trị là ngày mà các loại tiền tệ được giao dịch, không phải là ngày mà tỷ giá hối đoái được đồng ý.

Ngày giá trị cũng được sử dụng trong thị trường trái phiếu để tính lãi tích lũy trên trái phiếu. Tính toán lãi tích lũy sẽ bao gồm ba ngày chính: ngày giao dịch, ngày thanh toán và ngày giá trị.

Ngày giao dịch là ngày giao dịch được thực hiện, trong khi ngày thanh toán là ngày giao dịch được hoàn tất. Thường thì ngày giá trị là ngày thanh toán, nhưng không luôn luôn như vậy.
Ngày thanh toán chỉ có thể rơi vào ngày làm việc. Ví dụ, nếu một giao dịch trái phiếu được thực hiện vào thứ Sáu, thì ngày thanh toán sẽ được coi là vào Thứ Hai, chứ không phải là Thứ Bảy. Ngày giá trị có thể rơi vào bất kỳ ngày nào trong tháng khi tính đến lãi suất và các yếu tố khác. Tuy nhiên, ngày giá trị cũng phụ thuộc vào quy định của từng thị trường và các điều khoản giao dịch cụ thể.

Trong một số trường hợp, ngày giá trị có thể khác với ngày thanh toán. Điều này có thể xảy ra khi các bên thỏa thuận sử dụng ngày giá trị khác nhau để tính toán lãi suất hoặc để đáp ứng các yêu cầu giao dịch cụ thể. Thông thường, ngày giá trị trong giao dịch trái phiếu sẽ được xác định trước và thông báo rõ ràng cho các bên tham gia.

Ngày giá trị đóng vai trò quan trọng trong việc xác định thời điểm chuyển quyền sở hữu và trách nhiệm tài chính liên quan đến giao dịch. Nó giúp đảm bảo rằng các bên tham gia hiểu rõ thời gian mà các yêu cầu thanh toán và chuyển quyền sở hữu được thực hiện.

Tóm lại, ngày giá trị là một khái niệm quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng và giao dịch tài chính. Trong ngân hàng, nó liên quan đến việc ghi có tiền vào tài khoản của người được thanh toán. Trong giao dịch tài chính, nó đóng vai trò trong việc xác định thời điểm chuyển quyền sở hữu và trách nhiệm tài chính. Các yếu tố như thời gian xử lí, múi giờ và các điều khoản giao dịch cụ thể có thể ảnh hưởng đến ngày giá trị trong từng trường hợp cụ thể.

Ngày giá trị khác với ngày giao dịch thế nào?

Ngày giá trị (value date) và ngày giao dịch (transaction date) là hai khái niệm quan trọng trong lĩnh vực tài chính và ngân hàng. Mặc dù chúng liên quan đến cùng một giao dịch, nhưng có một số điểm khác nhau quan trọng.

Ngày giá trị (value date) là ngày mà giao dịch được thực hiện hoặc được dự định sẽ thực hiện. Đây là ngày mà tiền được chuyển từ tài khoản của bạn sang tài khoản đích, hoặc ngày mà tiền được trừ từ tài khoản của bạn. Nó thể hiện thời điểm giao dịch được công nhận và hoàn tất.

Ví dụ, giả sử bạn thực hiện một thanh toán trực tuyến vào 9 giờ tối ngày 1 tháng 1, khi ngân hàng không hoạt động. Tuy nhiên, số tiền tương ứng sẽ được trừ từ tài khoản của bạn vào thời điểm đó, do đó ngày giá trị (value date) sẽ là ngày 1 tháng 1.

Tuy nhiên, do giao dịch không thể xảy ra trong ngoài giờ làm việc của ngân hàng, thanh toán sẽ được xử lý vào ngày làm việc tiếp theo. Vì vậy, nếu ngày 2 tháng 1 là một ngày làm việc cho ngân hàng, tiền sẽ được chuyển vào tài khoản của bạn vào ngày đó và ngày giao dịch (transaction date) sẽ là ngày 2 tháng 1.

Tóm lại, ngày giá trị (value date) thể hiện thời điểm giao dịch được xác nhận và tiền được chuyển hoặc trừ, trong khi ngày giao dịch (transaction date) là ngày mà tiền thực tế được gửi vào tài khoản của bạn. Điều này cho phép ngân hàng ghi nhận các giao dịch và đảm bảo tính chính xác trong việc xử lý tài chính.

Xem thêm

MỤC LỤC